Con el auge de las criptomonedas como forma de inversión y ahorro, cada vez más españoles se preguntan: ¿tengo que declarar mis criptomonedas? ¿Y si no lo hago, qué consecuencias tiene? La respuesta es clara: sí, debes declararlas, y no hacerlo puede salir muy caro.
En este artículo te explico de forma sencilla qué implica no declarar criptomonedas, qué sanciones puedes recibir y si es posible corregir errores para evitar problemas con Hacienda.
Si necesitas una explicación más detallada o asesoramiento sobre otros temas relacionados con criptomonedas, disponemos de un servicio de asesoría especializado. Puedes obtener más información en el siguiente enlace: asesoría en criptomonedas.
También puedes rellenar directamente el formulario que encontrarás a continuación, donde Jorge Gracia, CEO de Phoenix Capital, estará encantado de atenderte.
Soy Jorge Gracia, fundador de Phoenix Capital. Queremos cambiar la forma en que te asesoran financieramente, centrándonos en tus necesidades. Nos destacamos por ser transparentes y educativos. En Phoenix Capital, tu éxito es lo más importante. Atendemos consultas online o desde nuestras oficinas en Zaragoza.
¿Qué implica no declarar criptomonedas?
Desde el ejercicio fiscal 2024, reflejado en el Real Decreto 249/2023, es obligatorio incluir en la declaración de la Renta cualquier operación con monedas virtuales. Esta normativa afecta tanto a residentes fiscales en España como a aquellos con activos en el extranjero, si superan ciertos límites.
Tanto si compras, vendes, intercambias o simplemente mantienes criptomonedas en tu monedero virtual, estás obligado a informar a Hacienda. Y no solo eso: si tus criptomonedas están en el extranjero y superan los 50.000 euros, también deberás presentar el Modelo 721, incluyendo información detallada del saldo, la entidad y el valor en euros a 31 de diciembre.
Además, si has obtenido beneficios con criptomonedas, tendrás que tributar por ellos dentro de los tramos del ahorro:
- Hasta 6.000 €: 19%
- De 6.000 a 50.000 €: 21%
- De 50.000 a 200.000 €: 23%
- Más de 200.000 €: 26%
No declarar implica no solo una falta administrativa, sino también la pérdida del derecho a compensar pérdidas con otras ganancias, lo cual puede perjudicar tu rentabilidad a largo plazo.
Tipos de sanciones por no declarar criptomonedas
Las sanciones por omitir o declarar incorrectamente tus criptomonedas varían según la gravedad de la infracción. Aquí te detallo las más comunes:
No declarar ingresos con criptomonedas en la Renta
Si obtuviste beneficios y no los incluiste en tu declaración, la sanción puede ser del 26% del importe no pagado.
Por ejemplo, si debías tributar 4.000 euros y no lo hiciste, tendrás que abonar esos 4.000 más 1.040 euros de multa, es decir, 5.040 euros en total.
No presentar el Modelo 721 para criptomonedas en el extranjero
Si no informas sobre monedas virtuales situadas fuera del país, y estas superan los 50.000 euros, las multas van desde 300 euros por cada dato omitido o erróneo, hasta 20.000 euros en los casos más graves.
Por ejemplo:
- Por no declarar una criptomoneda concreta: hasta 5.000 €
- Si la información es incompleta o inexacta: mínimo 10.000 €
Errores u omisiones en la información presentada
Declarar con datos incorrectos puede conllevar sanciones fijas de 150 euros por error, además de recargos entre el 0,5% y el 1,5% del valor de la operación afectada.
Cabe destacar que estas sanciones no se limitan a la omisión de ganancias. También se aplica a la falta de información sobre los saldos de tus criptomonedas, incluso si no has vendido nada.
Además, la Agencia Tributaria ha dejado claro que podrá embargar criptomonedas como medida para cobrar deudas fiscales, lo que refuerza la necesidad de estar al día con tus obligaciones tributarias.
Omitir o declarar incorrectamente tus criptomonedas puede acarrear sanciones económicas importantes, que varían según la infracción, e incluso pueden implicar el embargo de activos por parte de la Agencia Tributaria.
¿Puedes corregir errores y evitar sanciones?
La buena noticia es que sí es posible evitar sanciones si actúas a tiempo. Hacienda permite a los contribuyentes regularizar su situación de forma voluntaria antes de recibir un requerimiento oficial. Esto se conoce como declaración complementaria o rectificación.
En este caso, se presentan los modelos correspondientes (como el Modelo 100 para la Renta o el Modelo 721 si se trata de criptomonedas en el extranjero) y se incluyen los datos omitidos o corregidos. Aun así, tendrás que pagar el impuesto correspondiente más los intereses de demora, pero en muchos casos te librarás de la sanción económica.
El sistema también permite compensar pérdidas y ganancias patrimoniales entre sí. Por eso, incluso si no has tenido beneficios, declarar correctamente puede ayudarte a reducir impuestos en el futuro.
Si no tienes claro cómo hacerlo o te sientes abrumado por la terminología fiscal, lo más recomendable es acudir a un asesor financiero con experiencia en criptoactivos. En Phoenix Capital, ayudamos a nuestros clientes a cumplir con la ley sin perder oportunidades de rentabilidad.
En definitiva, la inversión en criptomonedas puede ofrecer grandes oportunidades. Sin embargo, no declarar correctamente tus criptomonedas ante Hacienda puede acarrearte multas muy elevadas.
Por eso, si estás comenzando a invertir, no subestimes la importancia de una buena asesoría. Con el asesoramiento adecuado puedes cumplir con tus obligaciones, evitar sanciones y seguir construyendo tu patrimonio de forma segura.
¿Tienes dudas sobre cómo declarar tus criptomonedas? En Phoenix Capital estamos para ayudarte y te brindamos asesoría fiscal en criptomonedas. Contáctanos.
Soy Jorge Gracia, fundador de Phoenix Capital. Queremos cambiar la forma en que te asesoran financieramente, centrándonos en tus necesidades. Nos destacamos por ser transparentes y educativos. En Phoenix Capital, tu éxito es lo más importante. Atendemos consultas online o desde nuestras oficinas en Zaragoza.
